Istaknuti pojmovi
Mirovinski fond
Sjećaš se kad ti mama kaže da će ti čuvati novce od rođendana? Mirovinski fond ti čuva novce koje uplaćuješ za mirovinu.
Mirovinski fond
Mirovinski fond je financijska institucija koja prikuplja i ulaže sredstva osiguranika unutar određenog mirovinskog stupa.
Prvi mirovinski stup
Novac koji se svaki mjesec skida s tvoje plaće jer si dobra osoba i pomažeš starijima da imaju mirovinu. Drugi će u budućnosti to činiti za tebe, pa ćeš i ti imati mirovinu.
Prvi mirovinski stup
U prvi stup, koji se temelji na generacijskoj solidarnosti, svakog mjeseca poslodavac uplaćuje 15% mirovinskog doprinosa iz bruto plaće.
REGOS
Ti si član mirovinskih fondova i redovno uplaćuješ za mirovinu, a REGOS vodi podatke o svemu. Ti podaci su kao dnevnik tvoje mirovine kojeg ne moraš popunjavati sam.
REGOS
REGOS je državna ustanova u Hrvatskoj koja vodi Središnji registar osiguranika te, između ostalog, prikuplja i obrađuje podatke po osiguranicima, povezuje podatke o obračunanim doprinosima za mirovinsko osiguranje na temelju individualne kapitalizirane štednje (II. stup) te doprinosu za mirovinsko osiguranje na temelju generacijske solidarnosti (I. stup) s podacima o pripadajućim uplatama te vodi jedinstvena računovodstva osobnih računa članova obveznih mirovinskih fondova.
Drugi mirovinski stup
Drugi stup je kao mapa u koju tijekom cijele školske godine spremaš svoje radove i projekte. Sve se vodi na tvoje ime i ostaje ti za kasnije.
Drugi mirovinski stup
Drugi stup obveznog mirovinskog osiguranja predstavlja obveznu individualnu kapitaliziranu štednju. ‘Individualna’ znači da je riječ o osobnoj imovini, odnosno da se uplaćena sredstva evidentiraju na osobnom računu člana, dok ‘kapitalizirana’ znači da se sredstva ulažu kako bi se ostvario prinos od ulaganja. Sredstva iz drugog stupa namijenjena su isključivo za isplatu mirovine, čija će visina ponajprije ovisiti o iznosu uplaćenih i kapitaliziranih sredstava, ali i o vrsti i obliku odabrane mirovine.
Treći mirovinski stup
Roditelji su otvorili štednju s kojom će ti platiti vozačku kad napuniš 18 godina i dio džeparca uplaćuju tamo, ali voliš držati konce u svojim rukama, pa štediš i sam. Ta štednja je posve dobrovoljna, baš kao i treći mirovinski stup.
Treći mirovinski stup
Treći dobrovoljni mirovinski stup je dobrovoljna individualna kapitalizirana štednja temeljena na osobnim Uplatama u dobrovoljni mirovinski fond. Dobrovoljnim mirovinskim fondovima upravljaju mirovinska društva u privatnom vlasništvu.
Obvezni mirovinski fondovi (I. i II. mirovinski stup)
Obvezni mirovinski fondovi su kao polaganje mature u gimnaziji - ako si dio sustava, sudjelovanje je obvezno.
Obvezni mirovinski fondovi (I. i II. mirovinski stup)
U obveznom mirovinskom fondu se osiguravaju osiguranici koji su obvezno osigurani u sustavu obveznog mirovinskog osiguranja na temelju generacijske solidarnosti (I. stup), kao i na temelju individualne kapitalizirane štednje (II. mirovinski stup). Obveznim mirovinskim fondom, na temelju statuta fonda i Zakona o obveznim mirovinskim fondovima, upravlja mirovinsko društvo.
Osobni račun u II. stupu
Imaš samo jedan profil u e-Dnevniku svoje škole. Tamo se upisuju sve ocjene tijekom tvog školovanja. Slično funkcionira i osobni račun u 2. stupu, gdje se mjesečno prikuplja 5 % iz bruto plaće zaposlenika.
Osobni račun u II. stupu
Osiguranik može biti član samo jednog obveznog mirovinskog fonda i imati samo jedan osobni račun. Na osobnom računu evidentiraju se uplaćeni doprinosi II. stupa temeljem plaće, naknade plaće, drugog dohotka i samostalne djelatnosti te sredstva ostvarena ulagnajem tih doprinosa (ostvareni prinosi).
Dobrovoljni mirovinski fondovi (III. mirovinski stup)
Naučila si sve za test, ali prolaziš i dodatne zadatke za svaki slučaj. Ne moraš to raditi, ali pametno je. Što prije kreneš, to će za tebe biti bolje.
Dobrovoljni mirovinski fondovi (III. mirovinski stup)
Dobrovoljni mirovinski fondovi djeluju u okviru mirovinskog sustava kao dobrovoljno mirovinsko osiguranje na temelju individualne kapitalizirane štednje (III. mirovinski stup). Odluka o štednji u dobrovoljnom mirovinskom fondu potpuno je individualna, a dinamika i visina štednje u potpunosti ovisi o mogućnostima svakoga člana osobno.
Hrvatski zavod za mirovinsko osiguranje (HZMO)
HZMO je kao zajednička kasica prasica škole u koju svi učenici pomalo ubacuju novac kako bi se iz nje odmah mogli financirati pomoć za one kojima je baš sad potrebna.
Hrvatski zavod za mirovinsko osiguranje (HZMO)
Prvi stup mirovinskog osiguranja je obvezan i u nadležnosti je Hrvatskog zavoda za mirovinsko osiguranje (HZMO). HZMO je javna ustanova osnovana Zakonom o mirovinskom osiguranju koja provodi sustav mirovinskog osiguranja generacijske solidarnosti. Sredstvima prikupljenima u prvom mirovinskom stupu financira se isplata mirovina sadašnjim umirovljenicima.
Prinos fonda
Uložiš trud u grupni projekt, a konačna ocjena ispadne bolja zahvaljujući uspješnom radu cijele grupe. To je slično prinosu fonda.
Prinos fonda
Prinos je promjena vrijednosti sredstava na osobnom računu člana ostvarena ulaganjem imovine mirovinskog fonda kojim upravlja mirovinsko društvo. Prinos može biti pozitivan ili negativan, ovisno o uspješnosti ulaganja mirovinskog fonda kojim upravlja mirovinsko društvo.Prinos ovisi o kretanju tržišne vrijednosti imovine mirovinskog fonda (cijene obveznica, dionica i drugih vrijednosnih papira i imovine koja je u portfelju fonda), odnosno o investicijskoj politici mirovinskog društva koje upravlja mirovinskim fondom.
Kategorije obveznih mirovinskih fondova
Kategorije mirovinskih fondova su kao izbor između lakše i zahtjevnije izborne nastave. Razlikuju se po razini rizika i mogućim rezultatima.
Kategorije obveznih mirovinskih fondova
Fondovi A, B i C kategorije razlikuju se po ograničenjima članstva ovisno o dobi osiguranika, investicijskoj strategiji, rizičnosti i ograničenjima ulaganja. Može se biti članom samo jednog obveznog mirovinskog fonda određene kategorija i imati samo jedan osobni račun.
Državna poticajna sredstva
Kao kad profesor kaže da će svima koji naprave dodatni zadatak dati i bonus bodove. Dobrovoljno je, ali bodovi dobro dođu.
Državna poticajna sredstva
Ulaganjem u dobrovoljne mirovinske fondove stječete pravo na državna poticajna sredstva, koja trenutno iznose 15 % od ukupno uplaćenog doprinosa u prethodnoj kalendarskoj godini, a najviše do 99,54 eura godišnje.
Porezna olakšica poslodavca
Kao kad u igrici dobiješ bonus jer radiš nešto dugoročno pametno. Država na sličan način nagrađuje uplate u dobrovoljnu mirovinsku štednju kroz porezne olakšice.
Porezna olakšica poslodavca
Uplate poslodavca dobrovoljne mirovinske štednje za njegove zaposlenike ne smatraju se plaćom do iznosa od 67 eura mjesečno, odnosno 804 eura godišnje, već su porezno priznat izdatak, odnosno rashod poslodavca. Jednak porezni tretman ovih uplata primjenjuje se na porezne obveznike koji obavljaju samostalnu djelatnost (umjetnici, obrtnici…) ako uplaćuju dobrovoljnu mirovinsku štednju za svoje radnike ili sebe osobno.
Obračunska jedinica
Kao kad nakon zajedničkog izaska svatko ima svoj udio u ukupnom računu, tako i obračunska jedinica pokazuje koliki je vaš udio u mirovinskom fondu.
Obračunska jedinica
Osobni mirovinski računi vode se u obračunskim jedinicama. Svaka obračunska jedinica predstavlja proporcionalni udjel u neto vrijednosti imovine mirovinskog fonda. Zbroj vrijednosti svih obračunskih jedinica na računima svih članova fonda čini ukupnu vrijednost imovine fonda.
Izbor obveznog mirovinskog fonda
Ako ne odabereš izborni predmet na vrijeme, škola će te sama negdje raspodijeliti. Ista je stvar sa izborom mirovinskog fonda. Kao što je u tvom interesu da sam odabereš izborni, pratiš ocjene i svoj napredak, tako je važno da odabereš i društvo koje upravlja tvojim obveznim mirovinskim fondom, pratiš stanje svog računa i stope prinosa.
Izbor obveznog mirovinskog fonda
Osiguranici su dužni u roku od mjesec dana od dana uspostavljanja njihova obveznog mirovinskog osiguranja odabrati mirovinski fond određene kategorije. Ako osiguranik u roku od mjesec dana od uspostavljanja obveznog mirovinskog osiguranja ne odabere mirovinski fond, Središnji registar osiguranika (REGOS) će ga po službenoj dužnosti rasporediti u mirovinski fond kategorije A jednog od četiri mirovinska društva koja upravljaju obveznim mirovinskim fondovima. Preporuča se da svaki član sam odabere svoje mirovinsko društvo.
Investicijske strategije obveznih mirovinskih fondova
Kao kad u kvizu biraš strategiju kojom želiš doći do što boljeg rezultata. Tako i mirovinski fondovi imaju različite investicijske strategije kojima određuju kako ulažu novac u cilju dugoročnog rasta.
Investicijske strategije obveznih mirovinskih fondova
Prilikom odlučivanja kojoj kategoriji obveznog mirovinskog fonda želite pripadati, pristajete i na određene rizike. Kategorija A je rizičnija jer se više ulaže u dionice nego npr. u obveznice. Dugoročno može donijeti veći očekivani prinos, ali i veće oscilacije vrijednosti. Kategorija B je umjerenog rizika zbog umjerenije investicijske strategije, pa stoga i dugoročno umjerenijim očekivanim prinosima. C kategorija je s najmanjim rizikom, ali i nižim očekivanim prinosima u dužem roku jer se imovina pretežito ulaže u niskorizična ulaganja, npr. u obveznice ili depozite.
Depozitar
Kao password manager kojem povjeriš sve lozinke jer ne želiš riskirati da se izgube. Tako depozitar čuva imovinu mirovinskog fonda, pazi da bude sigurna i pravilno vođena.
Depozitar
Mirovinsko društvo dužno je izabrati jednog depozitara kojem će povjeriti imovinu mirovinskih fondova i s kojim će sklopiti ugovor o obavljanju poslova depozitara. Depozitar može biti kreditna institucija ili njezina podružnica koja pohranjuje imovinu mirovinskog fonda, vodi evidenciju o toj imovini i obavlja nadzor nad poslovanjem fonda u skladu sa Zakonom o obveznim mirovinskim fondovima i drugim propisima. Depozitar mora djelovati isključivo u interesu članova fondova za koje obavlja poslove depozitara, a podatke koji su mu učinjeni dostupnima dužan je čuvati kao poslovnu tajnu.
Osobni mirovinski račun
E-Dnevnik za tvoju buduću mirovinu. Umjesto ocjena, na njemu se bilježe uplate doprinosa i prinosi fonda pa možeš pratiti koliko se tvoje mirovinske štednje skupilo kroz vrijeme.
Osobni mirovinski račun
Osobni mirovinski račun individualni je račun člana fonda na kojem se evidentiraju uplaćeni doprinosi i ostvareni prinosi. Otvara se u izabranom obveznom mirovinskom fondu i omogućuje praćenje stanja osobne mirovinske štednje te kontrole uplata doprinosa. Važno je redovito provjeravati stanje osobnog mirovinskog računa kako bi se moglo pratiti uplaćuju li se doprinosi uredno i kako se mijenja vrijednost mirovinske štednje.
Referentni prinos
Kao prosjek ocjena cijelog razreda, samo što ocjene nekih učenika malo više utječu na ukupni prosjek. Referentni prinos pokazuje je li fond ostvario bolji ili lošiji rezultat od prosjeka fondova iste kategorije.
Referentni prinos
Referentni prinos predstavlja prosječni prinos svih mirovinskih fondova iste kategorije u određenom razdoblju. Služi za usporedbu uspješnosti pojedinog fonda s ostalim fondovima iste kategorije.
Zajamčeni prinos
Kao kad znaš da će ti baka uvijek potajno dati barem nešto džeparca, čak i kad si sve potrošio. Tako i zajamčeni prinos predstavlja određenu minimalnu razinu prinosa koju ćeš sigurno dobiti. Prinos je zapravo rast novca koji imaš uložen.
Zajamčeni prinos
Zajamčeni prinos predstavlja zakonom propisanu minimalnu razinu prinosa koju mirovinsko društvo mora osigurati članovima fonda u odnosu na referentni prinos fondova iste kategorije. Izračunava se jednom godišnje za svaku kategoriju fondova.
Mirovinsko osiguravajuće društvo
Kad HBO izbaci novu sezonu serije, dobiješ jednu epizodu tjedno, a ne sve odjednom. Nije da nema više sadržaja, nego ga rasporede da traje što dulje. Mirovinsko osiguravajuće društvo radi isto s tvojom štednjom: pretvori je u 'epizode' koje ti dolaze redovito kroz mirovinu.
Mirovinsko osiguravajuće društvo
Mirovinsko osiguravajuće društvo odgovorno je za isplatu mirovina. Za sada u Hrvatskoj postoje samo dva – Raiffeisen mirovinsko osiguravajuće društvo i Hrvatsko mirovinsko osiguravajuće društvo. Isplaćuju mirovine u okviru obveznog i dobrovoljnog mirovinskog osiguranja na temelju individualne kapitalizirane štednje, te mirovine na temelju jednokratne izravne uplate osoba u mirovinsko osiguravajuće društvo u skladu sa Zakonom o mirovinskim osiguravajućim društvima.
Kapitalizirana štednja
Tvoji starci znaju da ćeš odmah potrošiti cijeli džeparac, pa ti kažu da će ti dodati 10 € za svakih ušteđenih 50 €. Spremaš svoje, iznos raste brže nego što bi inače, a ti si odjednom osoba koja štedi.
Kapitalizirana štednja
Drugi stup mirovinskog osiguranja predstavlja individualnu kapitaliziranu štednju. 'Individualna' znači da je riječ o osobnoj imovini, odnosno da se uplaćena sredstva evidentiraju na osobnom računu člana fonda, dok 'kapitalizirana' znači da se mirovinski doprinosi ulažu na tržištima kapitala radi ostvarivanja prinosa i uvećanja vrijednosti.
Prikazano 9 od 22 pojmova